wrapper

احدث المقالات

تغييرات التحليل المالي

Rate this item
(0 votes)

 متابعة المراكز المالية للمقترضين:

يتعين الاطمئنان دائمًا إلى عدم حدوث تغييرات في المركز المالي للمقترض تؤثر على إمكانية في السداد، وتتطلب هذه المتابعة تجديد الاستعلامات المتوافرة عن العميل على فترات دورية لا تجاوز ستة أشهر للوقوف على ما حدث من تطورات وخاصة ما يتعلق بتوقفه عن دفع بعض الديون أو إجراء بروستات ضده أو تقلص نشاطه أو بيع ممتلكاته أو رهنها للغير، ولا شك أن الزيارات الدورية للمقترض وطلب البيانات دوريا عن المشتريات والمبيعات والمخزون وحركة المدينين وأوراق القبض تساعد البنك كثيراً في متابعة مركزه المالي.

 

ويجب أن يقوم البنك بتحليل التطورات التي تحدث في المراكز المالية للمقترضين للتمويل وأسبابها، ولا شك أن موقف البنك من هذه التطورات يختلف بحسب كل حالة، فقد يتبين البنك أن تغير المركز المالي مرجعه تصرفات ضارة به أتخذها العميل، وهنا يتطلب الأمر أن يتخذ البنك الإجراءات التي تحمى حقوقه، وقد يرى في حالات أخرى أن المصلحة تتطلب تجيل سداد القرض لأن الظروف المالية المعاكسة تخرج عن إدارته.

متابعة الحدود المصرح بها واستخدامها:

يهتم البنك بمتابعة استخدام كل مقترض لحدود التسهيلات المصرح بها للتعرف على مدى مناسبة هذه الحد لاحتياجاته الفعلية. وذلك عن طريق حساب نسبة المستخدم من الحدود المختلفة من التسهيلات المصرح بها وتقصى أسباب عدم استنفاد الحدود غير المستخدمة وهل ترجع إلى تقلص في نشاك العميل أو حصوله على سيولة من مصادر أجرى كزيادة رأسماله أو تسهيلات من الموردين، أو بسبب تغير سياسته البيعية كما لو منح العميل حدا للخصم أو للاقتراض بضمان كمبيالات ثم تحوّل بعد ذلك عن البيع الآجل لظروف الطلب الكبير على منتجاته.

وقد تكشف المتابعة عن تواضع العميل في طلب الائتمان صلاً، ثم تقدمه بعد ذلك بطلب زيادات متتابعة في الحدود المصرح بهاو وهو أمر يجب أيضًا تقصى أسبابه وهل مرجعه توسع في الإنتاج والبيع، أو لأن العميل وجه هذه الموارد نحو استخدامات أخرى خارج منشأته.

وتؤدى مغالاة العملاء في الحصول على الحدود الائتمانية دون استخدامها إلى أن يضع البنك في خططه احتمالات استخدام هذه الحدود، وما يستتبع ذلك من تدبير موارد واحتجاز أرصدة في صورة شبه سائلة لا تدر معدل الربح الذي يتحقق من منح القروض كما أن تواضع الحدود المصرح بها عن مقابلة الاحتياجات الفعلية قد يضع البنك في موقف يستدعى أن يزيد موارده لمقابلة التوسع في طلبات الاقتراض لأنه ليس من المستساغ أن يعتذر البنك لعملائه عن تقديم التسهيلات استنادًا لعدم توافر السيولة لدية للاستثمار.

 

 

 

أضف تعليق

كود امني
تحديث